附件1
海南省儋州广播电视台2021年度部门决算
目 录
第一部分 儋州广播电视台概况 4
一、部门职责 4
二、机构设置 4
第二部分 儋州广播电视台2021年度部门决算公开表 5
一、收入支出决算公开表 5
二、收入决算公开表 5
三、支出决算公开表 5
四、财政拨款收入支出决算公开表 5
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 5
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 5
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 6
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 6
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 6
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 6
第三部分 儋州广播电视台2021年度部门决算情况说明 6
一、收入支出决算总体情况说明 6
二、收入决算情况说明 7
三、支出决算情况说明 8
四、财政拨款收入支出决算情况说明 8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 9
- 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 13
- 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 14
- 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 15
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 16
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 18
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 18
十二、预算绩效情况说明 19
十三、其他重要事项情况说明 21
第四部分 名词解释 23
第一部分 儋州广播电视台概况
儋州广播电视台是海南省建台最早，实力最雄厚的市县台之一。合并原广播电台、电视台、有线电视台为一个播出实体，发展为今天的综合性事业单位，于2016年升格为地级市电视台。单位定额编制数85人，在岗在职干部职工127人，其中在岗编制人员59人，在岗聘用人员68人。 单位主要工作职责为：一是播映广播电视节目，传播社会信息，促进社会经济发展。二是负责广播电视节目采编播与节目制作和播出。三是负责电视节目传输、覆盖、技术服务。四是负责广播电视事业发展规划和产业盘活与营销，广告业务经营管理。
二、机构设置
单位内部设置如下部门：行政办、财务室、人力资源部、总编室、电视新闻部、新媒体与产业发展部、电视专题部、广告运营中心、制作与大型活动部、广播新闻部、广播节目部、技术与覆盖部、播出部、发射部。根据工会法规定还成立了工会组织。
第二部分 儋州广播电视台2021年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表（见正文附件）。
二、收入决算公开表（见正文附件）。
三、支出决算公开表（见正文附件）。
四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
（见正文附件）。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
（见正文附件）。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
（见正文附件）。
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
（见正文附件）。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
公开表（见正文附件）。
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算
公开表（见正文附件）。
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算
公开表（见正文附件）。
第三部分 儋州广播电视台2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收支总计1595.55万，与2020年度收支总计2435.73万相比减少840.18万，减幅34.49%。主要原因是：1、由于疫情影响，本年度单位财政拨款收入较上年减少：①本年一般公共预算财政拨款收入1365.82万，上年度2095.6万，减少729.78万；②本年政府性基金财政拨款收入148.24万，上年度103.93万，增加44.31万，总体同比减少685.47万。2、本年度其他收入款54.91万，上年度145.37万，同比减少90.46万，由于本年度非同级财政拨款收入比上年减少。本年度年初结转结余26.58万，上年度年初结转结余90.83万，减少64.25万，主要是本年用结余资金支付项目相关支出及人员社保及公积金支出。
（2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2019年度相关决算数据可取自2020年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）
二、收入决算情况说明
本年收入合计1568.98万，其中：财政拨款收入1514.06万，占96.5%；其他收入54.91万，占3.5%。单位收入主要来源于财政拨款，财政拨款收入之外的其他收入主要是非同级财政拨款收入，占据份额较小。单位的资金来源渠道单一，对财政资金依赖性强。
（上述各项收入数字可取自财决公开02表）
三、支出决算情况说明
本年支出合计1568.94万，其中：基本支出636.13万，占40.55%；项目支出932.81万，占59.45%。基本支出主要用于在职人员工资、社保、公积金的缴纳，项目经费主要用于维持单位开展日常业务活动支出。
（上述各项支出数字可取自财决公开03表。）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收支总计1514.06万。与2020年度2199.53万相比，财政拨款收支总计减少685.47万，减幅31.16%。主要原因：一、受疫情影响，本级财政拨款减少。二、全省信号覆盖项目建设进入尾声，专项项目拨款较往年减少。
（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出1365.82万，财政拨款总支出1595.55万，占比85.6%。2020年度一般公共预算财政拨款支出2,101.78万，同比减少506.23万，主要原因是：一、受疫情影响，本级财政拨款减少。二、全省信号覆盖项目建设进入尾声，专项项目拨款较往年减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出1365.82万，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出1157.24万，占84.73%；社会保障和就业支出73.15万，占5.4%；卫生健康支出87.79万，占6.4%；住房保障支出47.64万，占3.47%
（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1051.78万，支出决算为1365.82万，完成年初预算的129.86%。决算大于预算原因是年中进行年初预算的调整追加。
1、①文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算468.64万，支出决算538.03万，完成年初预算的114.81%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加项目及调整资金的投入。
②文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）广播电视事务（项）
年初预算为343万，支出决算为537.46万，完成年初预算的156.7%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加项目及调整资金的投入。
③文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）
年初预算为0万，支出决算为81.75万，决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加调整财政拨款资金。
2、①社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为62.58万，支出决算为57.19万，完成年初预算的91.39%。决算数小于预算数是由于年中财政调整减少此预算款用于其他项目开支。
②社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为31.29万，支出决算为14.73万，完成年初预算的47.71%。决算数小于预算数，是由于年中财政调整减少此预算款用于其他项目开支。
③社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）
年初预算为0.99万，支出决算为1.23万，完成年初预算的124.24%。决算数大于预算数，是由于年中财政调整增加此预算款。
3、①卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为33.24万，支出决算为30.42万，完成年初预算的91.52%。决算数小于预算数，是由于年中财政调整减少此预算款用于其他项目开支。
②卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为66.18万，支出决算为57.37万，完成年初预算的86.69%。决算数小于预算数，是由于年中财政调整减少此预算款用于其他项目开支。
4、①住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为45.86万，支出决算为47.64万，完成年初预算决算数大于预算数，是由于年中财政调整增加此预算款。
（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2021年度财政拨款基本支出636.02万，其中：人员经费支出604.64万，主要包括：基本工资205.99万、津贴补贴101.7万、绩效工资86.37万、养老保险缴费51.99万、职业年金缴费14.73万、医疗保险缴费30.42万、公务员医疗补助52.33万、其他社会保险缴费1.92万、住房公积金缴纳41.6万、其他工资福利支出16.62万、对个人及家庭补助0.98万。公用经费支出31.38万元，其中办公费1.57万、水费0.19万、电费0.82万、邮电费8.79万、差旅费1.48万、维修（护）费0.14万、租赁费2.7万、公务接待费0.52万、工会经费7.64万、公务用车运行维护费4.2万、税金及附加费用0.08万、其他商品和服务支出3.23万。
（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出148.24万，2020年度政府性基金预算财政拨款支出103.93万元，与2020年度相比同比增加44.31万，主要原因是：本年度年中财政调整增加此用于发放工资的政府性基金项目预算款。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出148.24万元，用于城乡社区支出148.24万，占比100%
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为557万元，支出决算为148.24万，完成年初预算的26.61%主要原因：①年中单位调整政府性基金为一般公共预算资金使用。②政府性预算资金中存在一部分预拨款，账务中并未划分为支出。
1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算557万，支出决算为148.24万，完成年初预算的26.61%。决算数小于预算数，主要原因：①年中单位调整政府性基金为一般公共预算资金使用。②政府性预算资金中存在一部分预拨款，账务中并未划分为支出。
（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
单位本年及上年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万。
（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为8.7万，其中公务用车运行维护费7.97万，公务接待费0.73万。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万，占0%；公务用车运行费支出7.97万，占91.61%；公务接待费支出0.73万，占8.39%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
2.公务用车购置及运行费支出7.97万。其中：
公务用车购置支出0.00万，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆。
公务用车运行维护费支出7.97万，主要是单位日常开展新闻采访、节目栏目制作业务所需要车辆油料费、维护费、保险费等车辆杂项费用。
公务用车购置及运行费支出决算数等于预算数，本年车辆运维费开支能严格按照预算额度执行。
3.公务接待费支出0.73万，其中：
国内接待费支出0.73万，国内公务接待8批次，接待47人次；主要是单位与外单位开展业务交流活动发生招待费开支。
国（境）外接待费支出0万，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
公务接待费支出决算数与预算数相等，本年公务招待开支能严格按照预算额度执行。
（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计5.93万。其中其中公务用车运行维护费5.63万，公务接待费0.3万。
（本部分决算公开数字取自财决公开10表）
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万。
（本部分决算公开数字取自财决公开11表）
十二、预算绩效情况说明。
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。单位共有项目29个，自评项目28个，共涉及资金1753.09万，自评覆盖率达到96.55%。
共组织对“工资奖金津补贴”、“节目播映版权费”、“电视栏目制作人员经费”、“广播电视台建设费用”、“节目制作费”等28个项目开展了部门评价，涉及资金1753.09万。从评价情况来看，项目资金到位及时，单位做好用款计划，严格按项目资金使用规定合理、高效地安排使用资金，资金也在当年内基本使用完毕。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
1、工资奖金津补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为9.43分。全年预算数为425.36万，执行数为401.12万，完成预算的94.3%。项目资金使用达到预期目标，保障在职人员工资福利的发放及日常业务工作有序开展。
2、设备更新及日常维护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为20万，执行数为19.99万，完成预算的99.9%。项目资金使用达预期目标，进一步保障了我台设备日常更新改造维修维护资金开支。
3、高清频道信号省干传输通道租用年费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为24万，执行数为24万，完成预算的100%。项目资金使用达预期目标，用于频道传输年租赁费支付保障我台采编播设备通畅运行。
4、节目播映版权费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为9.98分。全年预算数29万，执行数为28.93万，完成预算的99.77%。项目资金的使用不断丰富了节目内容形式，节目受众群体不断扩大。
5、发射塔运行电费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为8.91分。全年预算数为50万，执行数为44.53万，完成预算的89.06%。项目资金使用保障了我台电力的稳定提供，保障了正常新闻业务、采编播各环节有序开展。
6、栏目宣传改版项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为18万，执行数为18万，完成预算的100%。项目资金使用保障了我台节目包装的改版升级。
7、广播电视台建设费用项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为38.46万，执行数为38.45万，完成预算的99.98%。项目资金使用保障了单位日常维护维修美化工作、设备维修管理。
8、电视频道广播频率运行维护费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为11.16万，执行数为11.16万，完成预算的100%。项目资金使用保障了单位节目频道及频率有序运行，提高安全播出效率。
9、播音主持人特岗经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为60万，执行数为60万，完成预算的100%。项目资金使用保障了主持人平时工作所需物资供应及工资、绩效补贴、社保等人员经费发放。
10、节目制作费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为324.84万，执行数为324.84万，完成预算的100%。项目资金使用保障了全台在职人员工资、津补贴、社保及住房公积金缴费正常发放及单位日常运行所需一切开支。
11、安保工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为18万，执行数为18万，完成预算的100%。项目资金使用保障了全台安保人员工资、津补贴、社保及住房公积金缴费正常发放及安保人员日常办公所需物资购置等所需开支。
12、综合工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为8万，执行数为8万，完成预算的100%。项目资金使用保障了全台在职人员工资、津补贴、社保及住房公积金缴费正常发放及单位日常运行所需一切开支。
13、遗属供养费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为9.92分。全年预算数为0.99万，执行数为0.98万，完成预算的99.23%。项目资金使用保障了单位去世职工遗属的生活补助。
14、工伤保险项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为8.93分。全年预算数为0.39万，执行数为0.34万，完成预算的89.31%。项目资金使用保障了在职职工社保费足额缴纳。
15、失业保险项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为8.04分。全年预算数为19.56万，执行数为15.71万，完成预算的80.36%。项目资金使用保障了在职职工社保费足额缴纳。
16、医疗保险项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为8.19分。全年预算数为33.24万，执行数为27.24万，完成预算的81.93%。项目资金使用保障了在职职工社保费足额缴纳。
17、养老保险项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为8.31分。全年预算数为62.58万，执行数为51.99万，完成预算的83.08%。项目资金使用保障了在职职工社保费足额缴纳。
18、职业年金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为4.71分。全年预算数为31.29万，执行数为14.73万，完成预算的47.06%。项目资金使用保障了在职编制职工职业年金足额缴纳。
19、建党100周年全市干部群众综艺节目经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为20万，执行数为20万，完成预算的100%。项目资金使用保障建党100年干部群众综艺节目所需资金开支，更好宣传党的工作。
20、公务员医疗补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为7.91分。全年预算数为66.18万，执行数为52.33万，完成预算的79.08%。项目资金使用保障了在职编制职工及退休人员公务员医疗补助足额发放。
21、全省广播电视行业安全大检查整改经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为9.98分。全年预算数为20万，执行数为19.96万，完成预算的99.82%。项目资金使用保障所购置设备安全漏洞检查资金，完成大整改任务。
22、新华社视频供稿费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为49万，执行数为49万，完成预算的100%。项目资金使用保障按计划支付新华社视频供稿费，完成好对我市的宣传工作。
23、建党100周年电视专题《走向辉煌》经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为30万，执行数为30万，完成预算的100%。项目资金使用保障节目制作经费的支付，更好宣传党的工作。
24、住房公积金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为7.89分。全年预算数为52.72万，执行数为41.6万，完成预算的78.9%。项目资金使用保障了在职员工住房公积金的足额缴纳。
25、电视栏目制作人员经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为0.45分。全年预算数为157万，执行数为7万，完成预算的4.46%。项目资金使用保障全台在职人员工资、津补贴、社保及住房公积金缴费正常发放及单位日常运行所需一切开支。资金已实际使用完毕，执行率低是因为该项目为政府性基金财政预拨款。
26、公用支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为10分。全年预算数为40.94万，执行数为40.94万，完成预算的100%。项目资金使用保障全台在职人员工资、津补贴、社保及住房公积金缴费正常发放及单位日常运行所需一切开支。
27、电视信号实现全省覆盖（四期）项目绩效自评综述：本项目为财政预拨经费，根据年初设定的绩效目标，全年预算数为60万，执行数为60万，完成预算的100%。项目资金使用保障了相关高清播出配套设备的采购及全省覆盖项目建设的推进。
28、全省覆盖高清频道入省网传输前端设备项目绩效自评综述：本项目为财政预拨经费，根据年初设定的绩效目标，全年预算数为146万，执行数为146万，完成预算的100%。项目资金使用保障了相关设备的采购，取得了入省网传输资格。
（三）财政评价项目绩效评价结果（无）。
（四）部门评价项目绩效评价结果（无）。
十三、其他重要事项情况说明。
（一）机关运行经费支出情况。
单位为公益二类事业单位，非行政单位及参公事业单位，无此项内容。
（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）
（二）政府采购支出情况。
2021年度我单位未发生政府采购支出。
（上述政府采购支出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）
（三）国有资产占用情况。
截至2021年度12月31日，本部门占用房屋面积5527平方米，其中：办公用房3500平方米，业务用房840平方米，其他（不含构筑物）72.22平方米。
单位公务用车辆保有量4辆，其中：轿车3辆、越野车1辆。
单位价值50万元（含）以上通用设备18套。
（四）非税收入情况
单位本年度上缴财政非税收入140.57万。
（上述国有资产占用情况相关数字取自2020年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）
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